A vállalkozás, amely úgy próbálta kijátszani az adószabályokat, illetve a NAV online rendszereit, hogy – habár az adózásban kötelező – igyekezett láthatatlan maradni a digitális, elektronikus térben.

A kockázatelemzők azonban akkor is felfigyelnek egy cégre, ha egyáltalán nem ad be bevallásokat, nem állít ki számlát és nem tesz eKÁER-bejelentést. Különösen gyanús, ha mindezek ellenére rendszeresen több kamionja is úton van.

Az adóellenőrök egy raktártelepen, lerakodás közben értek egy teherautót. A kamion zsúfolásig volt pakolva bálás textiltermékekkel. A cég semmilyen iratot nem tudott bemutatni a rakományról.

A raktárban tárolt textiltermékekről, az áru eredetéről, a beszerzés körülményeiről szintén nem voltak dokumentumok. A helyszíni vizsgálat után a cég elektronikus számlákat küldött az ellenőröknek, így igazolva az árukészlet eredetét. Ezek jelentős részét azonban a vizsgálat indítása után állították ki.

Az ellenőrök azt is megállapították, hogy a partnercégek nem végeznek tényleges tevékenységet, a számlákon szereplő adásvételek nem jöttek létre, a bizonylatok a revízió miatt készült, utólagos reakciók voltak.

A revizorok megkérdezték a cég képviselőjét, de ő sem tudott érdemben nyilatkozni az adásvételekről. A kapcsolattartásról, szállításról, fizetésről, tehát a beszerzések egyéb fontos részleteiről sem volt információja.