Miért előnyös a bankszámlára szóló haláleseti rendelkezés?

2016. március 06. vasárnap - 16:05 / piacesprofit.hu
  •    

A családban bekövetkező haláleset eleve sok nehézséggel járó esemény. Ráadásul az is előfordulhat, hogy az örökösöknek az elhunyt bankszámlájához való hozzáférése is megnehezedik, hiszen ki kell várni a hagyatéki eljárás befejeződését. Hogyan tehet arról az örökhagyó, hogy ez ne következzen be? Öröklésnek minősül-e a bankszámláról való haláleseti rendelkezés? Szakértőnk válaszol a kérdésekre!

banképület

Kép:PP archív

A bankszámla öröklése

Az elhunyt személy bankszámláján lévő egyenleg főszabály szerint ugyanúgy öröklés alá esik, mint az örökhagyó bármely más vagyontárgya. Ha az örökhagyó végrendeletet hagyott hátra, akkor az öröklés rendjét a végrendelet határozza meg, feltéve persze, hogy a bankszámláról a végrendeletben rendelkezett.

Végrendelet hiányában a törvény határozza meg az öröklés rendjét a bankszámla esetében is. Tehát elsődlegesen az elhunyt gyermekei és házastársa öröklik a bankszámlán lévő összeget, egyenlő arányban.

Haláleseti rendelkezés

A pénzintézeteknél lehetőség van arra, hogy a számlatulajdonos halála esetére megjelölje azt a személyt, aki a bankszámlája, betétszámlája tekintetében kedvezményezett lesz. Ennek a legfontosabb következménye az lesz, hogy az örökhagyó halálakor a számlán lévő összeg nem esik öröklés alá, tehát nem kerül be az örökhagyó hagyatékába. Az ilyen számlára tehát nem terjed ki a hagyatéki eljárás, hanem az összeget a kedvezményezett részére fogja kifizetni a pénzintézet.

Miért előnyös?

A haláleseti rendelkezés egyik legfontosabb előnye, hogy a bankszámla tekintetében nem kell megvárni a hagyatéki eljárás befejezését, amely több hónapig is elhúzódhat, nem is beszélve egy estleges öröklési vitáról. Ha a számlatulajdonos nem jelöl kedvezményezettet, akkor viszont az örökösök csak akkor férhetnek hozzá a bankszámlához, ha a hagyatéki eljárás jogerősen befejezésre kerül.

Szintén megemlítendő, hogy a haláleseti rendelkezéssel érintett bankszámlán lévő összeg nem esik a kötelesrész alá sem (hisz nem is része a hagyatéknak). Tehát ha nem az örökhagyó gyermeke, házastársa, szülője a haláleseti kedvezményezett, akkor kötelesrész címén sem támaszthatnak igényt a bankszámlára.

Ha például az elhunytnak házastársa és kiskorú gyermeke van, és a bankszámlán lévő összeg a törvényes öröklés szabályai szerint öröklődik, akkor az ahhoz vezet, hogy a gyermek által örökölt összeg zárolásra kerül, és azzal csak a gyámhatóság hozzájárulásával rendelkezhet a szülő, a gyermek nagykorúvá válásáig. Ezt a helyzetet szintén elkerülheti a számlatulajdonos, ha a házastársát jelöli meg haláleseti kedvezményezettként.

Dr. Szabó Gergely
ügyvéd
Kocsis és Szabó Ügyvédi Iroda

Készüljünk a legrosszabbra
Ki veszi át a stafétabotot, ha kidől az alapító a cégvezetésből és milyen formában lehetséges a cégátadás? A legfontosabb, hogy felkészüljünk a legrosszabbra is és idejében vonjuk be az utódunkat a cég működésébe – javasolta a szakértő a Piac&Profit konferenciáján.