1. Ne csak a bevételt, a cash flow-t is tervezd!

Egy 10 millió forintos megrendelés jól mutat az éves tervben, de a napi működés szempontjából egyáltalán nem mindegy, hogy az összeg holnap, 30 vagy 90 nap múlva érkezik meg. Különösen akkor, ha a teljesítéshez szükséges alapanyagot, munkabért vagy alvállalkozókat már jóval korábban ki kell fizetni.

Éppen ezért a várható bevételek és kiadások mellett azok időzítését is érdemes megtervezni. Egy rendszeresen frissített cash flow terv segíthet előre látni azokat az időszakokat, amikor átmenetileg több pénz megy ki a vállalkozásból, mint amennyi beérkezik.

A hosszú fizetési határidők ráadásul ma már nem egyedi esetek. Az Európai Bizottság EU Payment Observatory 2025-ös jelentése szerint 2024-ben az európai vállalkozások 52 százaléka szembesült különböző problémákkal a késedelmes fizetések miatt, a B2B tranzakciók átlagos fizetési ideje pedig 60,3 nap volt.

Van megoldás arra, hogy ezeket a hosszú fizetési határidőket csökkentsük. Faktorálással nem kell heteket vagy hónapokat várni arra, hogy hozzáférj a már teljesített munka ellenértékéhez. A MagNet Faktor esetében a számla összegének 90 százaléka 24 órán belül megérkezhet, a fennmaradó összeggel pedig a vevő fizetése után számoltok el.

2. Készülj több pénzügyi forgatókönyvvel!

Senki nem látja, hogy mi fog történni a jövőben, a pénzügyeket sem lehet megjósolni. Éppen ezért a pénzügyi tervre inkább egy iránymutatásként érdemes tekinteni, amit időnként módosítani kell.

Mi történik például, ha egy fontos ügyfél a vártnál később fizet? Ha 15 százalékkal emelkedik egy fontos alapanyag ára? Ha elveszítetek egy nagy megrendelőt? Vagy éppen fordítva, mi történik, ha váratlanul megnyertek egy nagy tendert, amelynek teljesítéséhez azonnal növelni kell a kapacitást?

Nem szükséges minden lehetséges helyzetre külön tervet készíteni. Már három forgatókönyv is sokat segíthet:

• realista terv, amikor nagyjából minden a várakozások szerint történik,
• pesszimista terv, ha csökken a bevétel, nőnek a költségek vagy felborul a cash-flow,
• optimista terv, ha a vártnál több megrendelés érkezik, és ezek teljesítését előre kell finanszírozni.

Ez abban segít, hogy már előre átgondolhattok forgatókönyveket és lehetséges megoldásokat, nem pedig az éles helyzetben kell kapkodni.

3. Ismerd a vállalkozásod pénzügyi minimumát!

Vagyis tudd, mennyi pénz kell ahhoz, hogy a céged egy hónapig működni tudjon.

Érdemes pontosan látni, melyek azok a kiadások, amelyek akkor is jelentkeznek, ha átmenetileg visszaesik a bevétel. ilyenek lehetnek a bérek és járulékok, bérleti díjak, törlesztőrészletek, előfizetések, biztosítások vagy éppen a működéshez nélkülözhetetlen beszállítók költségei.

Ha ismered ezt az összeget, sokkal könnyebb meghatározni azt is, mekkora pénzügyi tartalékra van szükséged. Emellett érdemes figyelni arra is, hogy az árbevétel mekkora része függ egy-egy nagy ügyféltől. Ha egyetlen partner kiesése már a működés finanszírozását veszélyeztetné, az önmagában fontos jelzés lehet.

A pénzügyi minimum tehát nem egy újabb szám az Excel-táblában, sokkal inkább segít megmutatni, meddig képes a vállalkozás saját forrásból alkalmazkodni egy váratlan helyzethez, és mikor lehet szükség például külső finanszírozásra.

4. Ne akkor keress finanszírozási megoldást, amikor már baj van!

Amíg minden rendben működik, könnyű úgy gondolni, hogy nincs szükség külső finanszírozásra. Pedig éppen ilyenkor érdemes feltérképezni a lehetőségeket.

A folyószámlahitel, a forgóeszköz-finanszírozás vagy a faktoring más-más helyzetben lehetnek megfelelő eszközök. Nem feltétlenül kell azonnal igénybe venni őket, de érdemes előre tudni, hogy szükség esetén mihez lehet nyúlni.

Ha például a vállalkozás rendszeresen 30-90 napos fizetési határidővel számláz, érdemes megismerni a faktoring fogalma mögött álló finanszírozási megoldást. A faktoring során a vállalkozás a kiállított számlából származó követelését átadja egy faktorcégnek, így annak jelentős részéhez már a vevő fizetése előtt hozzájuthat.

A faktorálás előnyei közé tartozhat a gyorsabb pénzhez jutás, a kiszámíthatóbb cash flow és az, hogy a hosszú fizetési határidő kevésbé korlátozza a vállalkozás napi működését vagy növekedési lehetőségeit. A MagNet Faktor ráadásul visszkereset nélküli, biztosított vagy export faktoring megoldásokat is kínál, és a finanszírozás mellett bizonyos konstrukciók a vevő nemfizetéséhez kapcsolódó kockázatok kezelésében is segítenek.

A lényeg, hogy ne akkor kezdj el lehetőségeket keresni, amikor már sürget az idő. Minél előbb tudod, milyen finanszírozási eszközök állnak rendelkezésedre, annál több választási lehetőséged marad egy nehezebb – vagy éppen egy váratlanul jó – üzleti helyzetben.

5. Rendszeresen vizsgáld felül a pénzügyi terveket!

Az év elején elkészített üzleti terv decemberre jó eséllyel már nem ugyanazt a vállalkozást írja le, mint ami az év elején volt. Közben változhatnak az árak, a megrendelések, az ügyfélkör, a fizetési határidők, a költségek és a fejlesztési tervek is.

Éppen ezért havonta vagy legalább negyedévente nézd meg:

• hogyan alakultak a tényleges bevételek és kiadások a tervekhez képest,
• változott-e a vevők fizetési ideje,
• hogyan alakul a cash flow a következő hónapokban,
• elegendő-e még a korábban meghatározott tartalék és finanszírozási keret.

Ha pedig azt látod, hogy a kintlévőségek növekedése egyre több pénzt köt le, érdemes azt is újragondolni, hogyan finanszírozod ezeket. A MagNet Faktor ebben is adhat mozgásteret, ugyanis a faktoringkeret a vállalkozás aktuális igényeihez igazítható, így a finanszírozás együtt változhat a cég működésével.

A jó pénzügyi terv nem attól jó, hogy minden úgy történik, ahogy leírtad

A tudatos pénzügyi tervezés célja nem az, hogy hónapokra előre pontosan megjósolj minden bevételt és kiadást. Sokkal inkább az, hogy időben észrevedd, ha változik a helyzet, és legyen lehetőséged reagálni rá.

Ehhez ismerned kell a vállalkozásod pénzáramlását, a működéshez szükséges minimumot, érdemes több forgatókönyvvel számolnod, és még időben feltérképezned a rendelkezésre álló finanszírozási lehetőségeket. Így egy váratlan kiadás, később fizető ügyfél vagy akár egy hirtelen érkező nagy megrendelés sem feltétlenül borítja fel a terveidet.