Meglepően magas szinten, 14,4 millió forint környékén járt június végén az egy tartós befektetési számlára jutó, átlagos vagyon értéke: ez még akkor is figyelemre méltó összeg, ha figyelembe vesszük, hogy egy évvel korábban már picivel 15 millió forint felett is járt az aktuális piaci értéken számolt, átlagos egyenleg.

Mindez persze nem jelenti azt, hogy a kisbefektetők döntő része tízmilliós befektetéseket helyezgetne el a TBSZ-számláján. Az átlagot ugyanis nagyban torzíthatja, hogy a jelentős adóelőnyt – öt év után pedig teljes kamatadó- és szocho-mentességet – biztosító konstrukció a vagyonosabb rétegek, a prémium- és privátbanki ügyfelek körében is igen kedvelt. Sőt, az egyébként csak magánszemélyek által igénybe vehető TBSZ-nek a Magyarországon az utóbbi években terjedő bizalmi vagyonkezelésben is jelentős szerep jut, ami értelemszerűen szintén lendíthet az átlagon.

Öt év alatt majdnem duplázódott a számlák száma

Mindenesetre a tartós befektetési számlák iránti kereslet az utóbbi években látványosan megugrott: a Magyar Nemzeti Bank adatai szerint a bankoknál, brókercégeknél és fióktelepeknél vezetett számlák száma június végén meghaladta a 494 ezret, ami rendkívül gyors, 38,2 százalékos növekedést tükröz az egy évvel korábbi mennyiséghez képest. Eközben a számlákon tárolt vagyon értéke is közel a harmadával emelkedett, és az első nyári hónap végére megközelítette a 7108 milliárd forintot.

A konstrukció szekere viszont korántsem futott mindig ilyen jól: a 2020. derekán kimutatott, 287,7 ezerről két év alatt 260 ezer környékére olvadt a nyilvántartott TBSZ-ek száma. A következő év viszont látványos, pozitív fordulatot hozott, aminek az volt az elsődleges oka, hogy a kormány a legtöbb megtakarításnál és befektetésnél 13 százalékos szociális hozzájárulási adót (szocho) vezetett be a már addig is élő, 15 százalékos személyi jövedelemadó (ismertebb nevén kamatadó) mellett. Az új adónem hatálya aló viszont kivették az állampapírokat, ezzel is arra ösztönözve a lakosságot, hogy nagyobb arányban fektesse állami adósságpapírokba a pénzét. A lépés nyomán viszont megugrott a TBSZ iránti érdeklődés is, hiszen az itt elért hozam tartós befektetésnek minősül, így ezt a konstrukciót sem érintette a változás.

A szocho bevezetése nyomán viszont sokan az adóoptimalizálás lehetőségét kezdték látni a TBSZ-ben, így a kormány ismét a szabályozás módosításáról döntött. Ennek értelmében, ha három éven belül törik fel a TBSZ-számlát, 15 százalék szja és 13 százalék szocho terheli az elért hozamot, tehát nincs különbség a normál értékpapírszámlán elért hozamok adózásához képest. A 3 és 5 év közötti idősávban 10 százalékos szja-t, és 8 százalék szochót kell fizetnie a kisbefektetőnek, ha valamiért kénytelen feltörni a számláját, a teljes adómentesség pedig csak az ötéves időszak leteltével jár.

Itt a főszezon a TBSZ-eknél

A TBSZ-ek szempontjából az év utolsó hónapjai mindig kiemelt időszaknak számítanak, részben azért, mert az új számlát nyitó kisbefektetők minél inkább igyekeznek lerövidíteni a tőke felhalmozására szolgáló, úgynevezett gyűjtőévet: utóbbi ugyanis naptári év, tehát a számla nyitásának időpontjától függetlenül mindig december 31-ig tart. Ezt a szezonalitást természetesen igyekeznek figyelembe venni a pénzügyi szolgáltatók is, és gyakran indítanak akciókat a tartós befektetési számlákhoz kapcsolódóan.

Az Erste most akár két évig díjmentes számlavezetéssel kínálja a netbanki felületen és a mobilappon keresztül is megnyitható a TBSZ számla, ha az ügyfél rendszeres értékpapír-befektetést is indít. Utóbbi Erste Future néven fut, és lényege, hogy az ügyfél az általa megjelölt összeget havi rendszerességgel az általa kiválasztott befektetési csomagba helyezheti el. Ha a TBSZ-t nyitó ügyfél mégsem indít rendszeres befektetést, a számla fix költsége havi 350 forint számlánként (maximum négy számláig), és a normál számlához hasonlóan 0,015 százalékos állományi költséggel kell számolni.

A Gránit Banknál az eBank appon keresztül, a Videóbankban és személyesen is lehet értékpapíros TBSZ-t nyitni, a számla nyitása és a számla vezetése most egyaránt díjmentes.

Az MBH Banknál díjmentes a TBSZ-számla nyitása, amelyet személyesen tehetnek meg az ügyfelek, az adókártyájuk bemutatásával. A piacon egyedi megoldásként az MBH Bank honlapján TBSZ-kalkulátor is működik: ennél azt lehet kiszámolni, hogy egy feltételezett hozammal mekkora adómegtakarítás érhető el a TBSZ-szel egy normál értékpapír-befektetéshez képest.

A MagNet Banknál betét alapú TBSZ érhető el, Adócsillapító Tartós Megtakarítási számla néven. A betét éves kamata a jegybanki alapkamat mínusz négy százalék – ez jelenleg 2,50 százalékos, éves kamatot jelent. A lekötési idő 3 és 5 év lehet, a minimálisan elhelyezhető összeg 50 ezer forint, viszont felső összeghatár nincs ennél a betétnél.

A CIB Bank díjmentes számlavezetéssel kínálja a Maraton néven futó termékét, amelyet szintén személyesen, a bank fiókhálózatában lehet igényelni. A betétek elhelyezésére szolgáló Maraton Takarékszámlánál 100 ezer forint a legkisebb elhelyezhető összeg, míg az értékpapíros változatnál legalább 25 ezer forintot kell befizetni a számla megnyitásakor.