A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény értelmében a törvény hatályba lépésekor működő szolgáltatónak belső szabályzatuk átdolgozásának határideje 2017. szeptember 30. Ugyanakkor a jogszabály alapján a belső szabályzat átdolgozását kötelező útmutató (NGM rendelet) szerint kell elvégezni, amely még nem jelent meg - hívta fel a figyelmet szakértő partnerünk, a Saldo Pénzügyi Tanácsadó és Informatikai Zrt.
A NAV honlapján megjelent tájékoztató alapján a belső szabályzat átdolgozását csak az után kell elvégezni, hogy a kötelező útmutató megjelent és ezt követően kell az átdolgozás megtörténtét is a felügyeleti szervhez bejelenteni, tehát a szeptember 30-i határidőt nem kell figyelembe venni a kötelező útmutató hiánya miatt. Ebből kifolyólag a felügyeleti szerv szankciót sem fog alkalmazni.
A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozásának megelőzéséhez és megakadályozásához kapcsolódóan a következő érintetteknek vannak feladataik:
- hitelintézetek,
- pénzügyi szolgáltatók,
- foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmények,
- önkéntes kölcsönös biztosítópénztárak,
- nemzetközi postautalvány-felvételt és -kézbesítést végzők,
- ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet végzők – olyan személyek vagy szervezetek, akik ingatlan tulajdonjogának átruházásával, bérleti jogának üzletszerű közvetítésével, saját tulajdonú ingatlan üzletszerű adásvételével foglalkoznak,
- könyvvizsgálói tevékenységet végzők,
- könyvviteli (könyvelői), adószakértői, okleveles adószakértői, adótanácsadói tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján végzők,
- játékkaszinót, kártyatermet működtetők vagy távszerencsejátéknak nem minősülő fogadást, távszerencsejátékot, online kaszinójátékot szervezők,
- nemesfémmel vagy az ezekből készült tárgyakkal kereskedők,
- árukereskedők, amennyiben tevékenységük folytatása során 2,5 millió forintot elérő vagy meghaladó összegű készpénzfizetést fogadnak el,
- ügyvédek, közjegyzők,
- bizalmi vagyonkezelők.
