A jelenlegi gazdasági környezetben a vállalatok egyszerre szembesülnek költségnyomással, keresletingadozással és szabályozási változásokkal. Ilyen körülmények között a pénzügyi és adótervezési döntések jelentősége felértékelődik: nemcsak a rövid távú likviditás biztosítása, hanem a hosszabb távú versenyképesség megőrzése is múlhat rajtuk. A tapasztalatok szerint ugyanakkor számos vállalat követ el visszatérő hibákat ezen a területen.

„A cégek gyakran két véglet között mozognak: stratégiai kérdésekben túlzottan óvatosak, miközben az operatív adózási és pénzügyi struktúrák felülvizsgálatát halogatják. Ez a kombináció különösen kedvezőtlen, mert egyszerre maradnak le lehetőségekről és növelik a kockázataikat” – mondta Bagdi Lajos, a Niveus partnere.

Az egyik legtipikusabb hiba a beruházások elhalasztása anélkül, hogy a vállalatok érdemben mérlegelnék az adóoptimalizálási szempontokat. Bár a kivárás rövid távon kockázatcsökkentő lépésnek tűnhet, gyakran éppen ezzel maradnak le olyan adókedvezményekről vagy támogatási lehetőségekről, amelyek javíthatnák a beruházások megtérülését.

Szintén gyakori probléma az elérhető társasági adókedvezmények kihasználásának elmulasztása. Ide tartoznak például a fejlesztési adókedvezmények, a kutatás-fejlesztési ösztönzők vagy az energiahatékonysági beruházásokhoz kapcsolódó lehetőségek. Ezek sok esetben nem azért maradnak ki, mert nem relevánsak, hanem mert nem kerülnek időben a döntéshozatal fókuszába.