Az adóbevallás kitöltése, illetve átnézése során érdemes külön figyelmet fordítani a nyugdíj megtakarítások és az egészségpénztári befizetések után járó évi 20 százalékos adójóváírás érvényesítésére is.
Fotó: Depositphotos
A visszaigényelhető összeg felső határa:
- önkéntes nyugdíjpénztárnál (egészség- és önsegélyező pénztárral együtt): 150 ezer forint
- nyugdíjbiztosításnál: 130 ezer forint
- nyugdíj-előtakarékossági számlánál: 100 ezer forint
- két vagy három nyugdíj megtakarítás kombinálása esetén: 280 ezer forint
Az adójóváírás érvényesítéséhez a GRANTIS szakértői a következő tippeket adták:
- Az adóbevallás-tervezetek idén is elérhetők a NAV eSZJA-oldalán. Fontos változás azonban, hogy azok férhetnek hozzá, akik már regisztráltak az Ügyfélkapu+-ra vagy a DÁP-ra.
- Az adóbevallás átnézéséhez célszerű előkészíteni a 2024-es évben történt befizetésekről szóló igazolásokat, amelyeket jellemzően már februárban elküldtek a biztosítók, a pénztárak és a pénzintézetek.
- A pénzintézetek adatai (név, adószám, bankszámlaszám) is kelleni fognak.
- Nyugdíj megtakarításnál a rendelkező nyilatkozatokról szóló részt kell keresni az adóbevallásban és a következő sorokat figyelni:
- önkéntes nyugdíjpénztár (az egészség- és önsegélyező pénztár is itt található): 131–138.
- nyugdíj előtakarékossági számla: 139–143.
- nyugdíjbiztosítás: 144–148.
- többféle megtakarítás esetén kitöltendő még: 149.
- Az adóbevallásban meg kell adni a tavalyi befizetések 20 százalékának összegét és a kiutalandó összeg mértékét.
- Fontos, hogy a bevallást nem elég elmenteni, a beadás gombra való kattintással válik véglegessé. Az adóbevallás leadási határideje: 2025.05.20.
